O enquadramento tributário errado pode estar te fazendo pagar impostos a mais
O enquadramento tributário de cada empresa determina a base tributária sobre a qual a empresa opera. Um regime fiscal pode ajudar ou atrapalhar, dependendo da situação. Entenda agora tudo que é necessário sobre o assunto!
Um conhecimento explícito do enquadramento tributário de sua empresa é fundamental para poder planejar, conduzir pesquisas de mercado, discriminar suas despesas fiscais e, mais importante ainda, minimizá-las.
Você sabe que pode estar pagando impostos demais simplesmente porque está no enquadramento tributário incorreto?
Aqueles que fazem a escolha ideal para sua empresa podem economizar muito em impostos, tornar o processo de cobrança mais eficiente e obter outros benefícios.
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Vamos dar uma olhada nessa questão e como fazer a escolha correta do seu enquadramento tributário e pagar menos impostos? Leia até o fim!
O que é enquadramento tributário?
O enquadramento tributário de uma empresa é a sua estrutura fiscal, que especifica quais e como os impostos são cobrados. Atualmente, existem três estruturas fiscais: Lucro Real, Lucro Presumido e Simples Nacional.
Seguindo as regras de enquadramento para cada regime, você pode escolher entre estas alternativas quando abrir sua empresa, mas pode alterá-las após cada ano fiscal se a situação mudar ou se você achar que será melhor para sua empresa.
O enquadramento errado pode estar fazendo a sua empresa pagar mais impostos!
Os impostos da empresa devem ser cobrados e categorizados de acordo com regulamentos específicos de cada enquadramento tributário. O procedimento de faturamento, por exemplo, seria um dos fatores a serem considerados para categorizá-lo corretamente.
Cada regime fiscal tem um método de tributação distinto, com taxas mais altas e mais baixas. Uma empresa que é tributada a uma alíquota menos favorável, mesmo estando em um escalão tributário mais elevado, pagará mais impostos, pois tem a capacidade de estar em um escalão tributário mais benéfico naquele momento.
Como o regime tributário interfere nos valores de impostos pagos pela empresa?
A escolha de um enquadramento tributário, como o nome sugere, lhe dirá se sua empresa operará com uma determinada base tributária. Isto pode ajudá-lo ou atrapalhá-lo, dependendo da situação.
Qual é a estrutura tributária mais adequada para sua empresa? Somente um estudo detalhado das circunstâncias de sua empresa responderá a esta pergunta!
Você pode perceber durante o ano que o sistema não é adequado para sua empresa e você está pagando muito imposto, você pode mudá-lo.
Além de tudo isso, é necessário observar que qualquer empresa que opera no Brasil deve cumprir as leis tributárias do país, que determinam que tipos de impostos ela deve pagar e quanto deve pagar. Além de manter-se em dia com os órgãos de fiscalização relevantes, o cumprimento correto da legislação fiscal pode ajudar a economizar dinheiro em despesas financeiras.
Atualmente, as empresas em todo o Brasil pagam em média 34% de impostos sobre suas receitas ou lucros, portanto é crucial acertar na escolha do regime, já que ele vai determinar quais e como esses impostos serão pagos, pagando mais ou menos.
E, para evitar que essa situação continue a ocorrer, é necessário entender bem como cada regime tributário funciona. Confira!
Simples Nacional
O mais novo dos regimes tributários é o Simples Nacional, criado para simplificar o pagamento de impostos pelas Micro e Pequenas Empresas, além de dar tratamento especial a essas organizações; as taxas de impostos cobrados variam em seis categorias que tratam de vários campos e setores.
Em alguns casos, o Simples Nacional não é mais vantajoso, mas dependerá da análise das vendas ou do número de funcionários, o que pode alterar a taxa escolhida inicialmente. O Simples Nacional pode ser escolhido por empresas com faturamento de até R$4,8 milhões.
Lucro Real
As grandes empresas que faturam mais de R$78 milhões anualmente ou se dedicam a atividades relacionadas a finanças devem ser obrigatoriamente tributadas sobre o regime do Lucro Real. Aqui, as alíquotas de impostos são aplicadas diretamente de acordo aos lucros reais da empresa.
De acordo com o lucro contábil calculado pela pessoa jurídica, o imposto de renda neste regime é determinado, assim como quaisquer ajustes (positivos e negativos) que sejam exigidos pela legislação tributária.
Como as grandes empresas ou firmas que consomem muita matéria-prima, eletricidade e aluguel frequentemente têm baixas margens de lucro ou perdas, elas podem se beneficiar do crédito de PIS/COFINS no regime não cumulativo, além de calcular o IRPJ e a CSLL com uma margem baixa.
Lucro Presumido
O regime tributário do Lucro Presumido é utilizado por empresas que faturam até R$78 milhões anualmente, bem como por empresas com lucros elevados e aquelas que não são obrigadas a utilizar o Lucro Real.
Para determinar as bases de cálculo do Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ) e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), este regime utiliza um sistema tributário simples. Para tais impostos, as alíquotas variam de acordo com a atividade da empresa.
É importante observar que PIS e COFINS são impostos cumulativos, o que significa que a empresa não recebe uma dedução fiscal por eles, e a taxa é de 3,65% sobre as vendas.
Como fazer a escolha correta do enquadramento tributário para sua empresa?
A escolha da estrutura fiscal mais eficiente é fundamental para o crescimento de qualquer empresa, já que uma grande proporção das receitas é paga ao governo, portanto qualquer redução teria um impacto significativo sobre a empresa, já que os pagamentos são feitos mensalmente.
Escolher a opção certa é mais do que apenas compreender superficialmente o tópico; em vez disso, você deve basear sua decisão em análises coerentes e dados financeiros reais sobre sua empresa e sua situação financeira, bem como a legislação tributária relevante.
Sendo assim, você não fará a escolha errada ao contratar ajuda profissional!
Um contador pode ajudá-lo a determinar se sua estrutura tributária atual é a mais adequada para sua empresa. A contabilidade, logo, desempenha um papel crucial no estabelecimento de um equilíbrio fiscal e no crescimento de um negócio.
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Se você é um recém-chegado ao mundo dos negócios ou um empresário estabelecido, você provavelmente quer economizar dinheiro em impostos e taxas para aumentar sua margem de lucro, correto?
Estar bem informado ao escolher uma estrutura tributária é uma das vantagens de tomar decisões assertivas.
Nós, da WebGroup, queremos lhe oferecer muito mais do que apenas ter sua empresa operando sob o regime tributário mais adequado. Estamos sempre felizes em lhe fornecer as respostas que você procura.
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